Возврат процентов по ипотеке: процедура и документы требуемые в 2018

Содержание

Налоговый вычет по ипотеке в 2018 году

Возврат процентов по ипотеке: процедура и документы требуемые в 2018

Приобретение жилплощади предполагает достаточно большие капиталовложения. Когда у граждан собственных накоплений нет, альтернативой выступает оформление ипотечного займа на покупку жилья. Российским законодательством предусмотрено снижение финансовой нагрузки на должника путем возврата части уплаченного налога на доходы. Как получить налоговый вычет по ипотеке в 2018 году?

Что собой представляет

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер налогооблагаемого дохода. Из заработка любого гражданина удерживается 13% подоходного налога. Именно эти проценты в ряде ситуаций удастся вернуть. Одним из таких случаев является приобретение недвижимости путем ипотечного займа и уплата процентов по оформленной ипотеке.

Таким образом, имущественные вычеты по ипотеке складываются из двух компонентов – вычет по стоимости приобретенной жилплощади и по уплаченным процентам. При этом можно вернуть налог как единоразовым перечислением, подав ходатайство в налоговую инспекцию, или через работодателя (об этом ниже).

С 1 января 2014 года в статью 220 Налогового кодекса были внесены поправки, касающиеся многих аспектов. Отдельным пунктом был выделен имущественный вычет по процентам. Также в статье уточнен перечень документов, требуемых для подачи на возврат. Были внесены изменения в распределение вычета при оформлении долевой собственности и в расчет суммы, надлежащей возврату.

Кто имеет право на вычет

Возможностью получения такой льготы могут воспользоваться:

  1. Граждане, впервые оформляющие вычет, если объект был куплен до 1 января 2014 года. Приобретение до этой даты означает, что воспользоваться правом вычета они могут лишь единожды.
  2. Официально трудоустроенные лица. В случаях трудоустройства в нескольких местах работник имеет право на получение возврата с общей суммы заработной платы.
  3. Иностранцы, признанные резидентами Российской Федерации. Они должны проживать в стране более 183 дней в году.

Кто не может претендовать

Законодательными актами обозначены категории лиц, не имеющие право на получение льготы. К ним относятся:

  1. Неработающие пенсионеры.
  2. Собственники бизнеса, использующие особые налоговые режимы.
  3. Женщины, находящиеся в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет.

Для последней категории существует исключение при выходе на работу. Как только декретный отпуск завершится, женщина может подать документы на вычет.

Возмещение в различных ситуациях

Получение ипотеки – процесс сложный и длительный. Одни заемщики проводят процедуру рефинансирования, другие – оформляют приобретенное имущество в долевую собственность. Как возмещают проценты по ипотеке от стоимости жилья в таких ситуациях?

При рефинансировании

Заемщики нередко прибегают к рефинансированию действующей ссуды, если нашли для себя более выгодные условия в другом банке. Процесс возврата денежных средств при этом выглядит так: сначала должник получает вычеты по первому кредиту, а после рефинансирования переносит процедуру во второе финансовое учреждение.

Таким образом, заявитель предоставляет в налоговую инспекцию два кредитных соглашения, чтобы уполномоченный инспектор мог отследить смену банка.

Ключевым нюансом такого возврата является то, что во втором договоре целевым назначением займа должно быть прописано рефинансирование ипотеки.

Если такой фразы не будет или заемщик, помимо жилищного кредита, рефинансирует дополнительно потребительские займы, средства возвращать не станут. В остальном процесс возврата совпадает с получением имущественного вычета при покупке жилплощади.

При долевой собственности

Нюансы распределения долей для возмещения зависят от того, когда было приобретено жилье. Если покупка состоялась до 1 января 2014 года, то есть до даты принятия поправок в действующее законодательство, имущественный вычет предоставлялся на объект, а не на количество собственников. При долевом участии нескольких владельцев вычет распределялся пропорционально между ними.

Для недвижимости, купленной после 01.01.2014 г., каждый из собственников имеет право на оформление вычета в сумме до 2 миллионов рублей, если стоимость доли выше указанной цифры.

Если цена доли ниже двух миллионов, допускается добор вычета до максимальной суммы при следующих приобретениях. Согласно внесенным поправкам, вычет распределяется в соответствии с величиной расходов каждого из супругов. Эта сумма подтверждается платежными документами.

Так как все расходы, понесенные в браке, считаются общими, независимо от того, кто фактически оплачивает кредит, траты на внесение платежей также будут считаться совместными.

Поэтому при возврате уплаченных ипотечных процентов для распределения вычета между несколькими владельцами следует написать в налоговую инспекцию соответствующее заявление.

Оно станет основанием для пропорционального распределения размеров возмещения между супругами.

При покупке квартиры в ипотеку созаемщика последний имеет право на возврат, если ему выделяется одна из долей в объекте. Если же созаемщик привлекается для увеличения кредитного лимита и в распределении долей не участвует, права на возврат у него не возникает.

При страховании

Ипотечная сделка всегда сопровождается страхованием приобретаемого объекта и добровольной защитой жизни заемщика. С 2015 года граждане, получившие страховой полис, имеют право на оформление налогового вычета с этой процедуры. Возмещение касается только добровольного страхования жизнеспособности заемщика при сроке действия договора не менее пяти лет.

Круг претендентов на возврат аналогичен тем же категориям заемщиков, которые имеют право на получение вычета при покупке квартиры в ипотеку. Размер вычета составляет 13%.

В комплект бумаг, сдаваемый инспектору при оформлении, добавляется подписанный контракт о получении услуги страхования. Сумма на исчисление льготы ограничена 120000 рублей в год.

При этом общий размер возмещения не может превышать 156000 рублей.

Процесс оформления

Для того чтобы оформить основной вычет и вернуть проценты по ипотеке с банка, придется пройти следующие этапы:

  1. Сбор определенного комплекта подтверждающих документов.
  2. Оформление декларации 3-НДФЛ.
  3. Сдача пакета бумаг уполномоченному сотруднику.
  4. Исправление неточностей (если они есть), сбор недостающих документов (если это выявлено после проверки).
  5. После получения положительного ответа от налоговой инспекции ожидание в течение трех месяцев. Именно такой срок установлен для расчета и зачисления возвращаемых средств.

Можно не торопиться с подачей документации.

Срок давности налогового вычета с процентов по ипотеке и по стоимости приобретения не ограничен.

Однако в п. 8 ст. 78 НК РФ прописан трехлетний период для возврата переплаченного налога. Поэтому в инспекции нередко отказывают тем, у кого уже прошло три года с момента покупки недвижимости. Это неправомерно. Столкнувшись с таким отказом, следует обратиться с иском в суд.

Для того чтобы получить налоговый вычет по ипотеке, прежде всего необходимо сформировать комплект документов и корректно заполнить форму 3-НДФЛ.

Документы для возмещения

Обязательные документы для налогового вычета по ипотеке следующие:

  1. Заявление на возмещение в произвольной форме.
  2. Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.
  3. Справка, свидетельствующая о заработке и уплаченных налогах за отчетный период в формате 2-НДФЛ.
  4. Национальный паспорт и его копия. Дополнительно могут потребоваться свидетельства о семейном положении и/или рождении детей.
  5. Копия кредитного договора.
  6. Соглашение, подтверждающее факт приобретения или строительства жилища.
  7. Выписка из ЕГРН.
  8. Справка из банка об уплаченных процентах по ссуде.
  9. Реквизиты того счета, на который заявитель желает получить поступления.

При возмещении через ФНС этот комплект бумаг следует сдавать инспектору в начале года, следующего за отчетным промежутком. То есть за 2017 год подача ходатайства возможна в 2018 году. В представленной документации должна быть отражена вся информация за прошедший период. Это касается и выписки о размере выплаченных процентов, и справки о заработной плате.

Заполнение декларации

Сложности у заявителей вызывает вопрос, как заполнить декларацию 3-НДФЛ на возврат процентов по ипотеке. Множество юридических контор предлагает услуги по заполнению за отдельную плату. Это будет и быстрее, и удобнее.

Предварительное изучение образца поможет избежать ошибок при составлении бумаги. Именно ошибки в декларации часто являются причиной возврата документов после их подачи.

Так как сумма для возврата достаточно большая, возмещение может длиться не один год. Таким образом, и декларация подается ежегодно с учетом остатка, перешедшего из предыдущего периода. Основные сведения, требуемые для внесения:

  1. Информация о заявителе (Ф.И.О., дата рождения, адрес регистрации, паспортные реквизиты).
  2. Данные о заработке, которые берутся из справки 2-НДФЛ.
  3. Стоимость купленного объекта недвижимости.
  4. При повторной подаче декларации – информация о величине вычета, полученного в предыдущие годы.

Декларация может быть заполнена любым из указанных способов:

  1. Вручную. Бланк отчетной формы можно взять в инспекции или скачать с любого тематического сайта. При рукописном оформлении вся информация вносится печатными буквами синими или черными чернилами.
  2. Специалистами юридической фирмы.
  3. С помощью бесплатной программы, разработанной ФНС.
  4. На компьютере без использования каких-либо программ.

Оформление через работодателя

Суть такого возмещения заключается в освобождении от уплаты НДФЛ в течение периода, пока сумма налога не сравняется с максимально возможным размером вычета. На практике такой способ применяется нечасто, большинство граждан желает получать выделенную сумму через налоговую инспекцию. Однако для тех, кто выбирает данный вариант, следует знать об особенностях процесса.

Первым делом нужно подать заявление в инспекцию, которая на его основании выдает справку о наличии льготы. К этой справке необходимо приложить:

  • выписку из ЕГРН;
  • договор купли-продажи или застройки;
  • заявление на имя работодателя о компенсации;
  • расписку, свидетельствующую о передаче денег продавцу за объект.

Декларацию 3-НДФЛ при этом заполнять не нужно. Все перечисленные бумаги следует сдать в свою бухгалтерию, которая на основании ходатайства, приостановит вычет 13% из заработка до тех пор, пока сумма не сравняется с размером возврата.

Можно ли оформить вычет с другого кредита

Согласно 220 статьи НК РФ, для возмещения средств соглашение с банком необязательно должно быть ипотечным. Это может быть целевой заем, оформленный на покупку, строительство или ремонт жилья. Главное, чтобы назначение расходования заемных средств было указано в кредитном соглашении.

Если подобной записи в договоре не будет, возместить средства не удастся, даже если они действительно были потрачены на покупку недвижимости. Процесс возврата аналогичен процедуре, описанной выше.

Сколько раз можно получить вычет

В этом вопросе следует опираться на поправки, внесенные в законодательство с 2014 года. Исходя из этого, возможны два варианта:

  • Жилье куплено до 1.01.2014. В таком случае граждане имеют право получить возмещение лишь один раз. При этом сумма возврата не зависит от стоимости покупки. От цены объекта возвращается 13%.
  • Покупка жилплощади после 1 января 2014 года предполагает многократную подачу на вычет, пока сумма возмещения не достигнет 260 тысяч рублей. Таким образом удастся вернуть налоговый вычет на проценты по ипотеке во второй раз и в последующие – до достижения установленного максимума. При повторной подаче расчет производится исходя из остатка полагающихся средств.

Возможна компенсация процентов по ипотечному кредиту за прошлые годы, если заемщик не успел подать документы за отчетный промежуток.

Размер возврата

Как уже было сказано выше, максимальный размер вычета при покупке недвижимости составляет 2 миллиона рублей. Вернуть с него удастся 13 процентов, то есть 260 тысяч рублей. Если стоимость жилплощади превышает 2 миллиона, все равно можно получить только 260 тысяч. При этом сумма возмещения обоим супругам при цене объекта от 4 миллионов и выше – 520 тысяч рублей.

Второй компонент вычета касается выплаченных банку процентов. Сумма основного долга в расчет не берется.

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке? Максимально возможный размер составляет 3 миллиона рублей, то есть 390 тысяч. Но это относится только к объектам, купленным с 2014 года.

По жилью, приобретенному ранее, максимальная сумма налогового вычета процентов по ипотеке ограничений не имеет.

Однако у таких владельцев недвижимости есть другое преимущество – они могут получить налоговый вычет по процентам, даже если уже использовали основный вычет по другому объекту. Например, супруги взяли обычный кредит, а не ипотеку.

Стандартное возмещение было ими получено, за проценты оно не полагалось. Через некоторое время оформили в ипотеку другую квартиру. В этом случае производится расчет налогового вычета по процентам по ипотеке в отношении новой жилплощади.

А вот у первой группы заемщиков такого права нет – и основной, и процентный возврат касаются только одного объекта.

Кому не удастся оформить возврат

Претендовать на возмещение нельзя, если:

  1. Гражданин приобрел квартиру до 01.01.2014 г. и уже воспользовался вычетом.
  2. Заемщик купил жилье после 01.01.2014 г., но установленный законом лимит уже исчерпал.
  3. Жилье было куплено у ближайших родственников. К ним относятся мать, отец, дочери, сыновья, братья, сестры.
  4. В сделке купли-продажи принимал участие работодатель заявителя, и этот факт подтвержден документами. Например, при оплате фирмой части купленного объекта.
  5. Если в процессе приобретения были задействованы государственные программы или субсидии, а также материнский капитал.

Как получить налоговый вычет по ипотеке:

по теме:

Источник: http://plategonline.ru/ipoteka/obshhaya-informaciya/nalogovij-vichet-po-ipoteke.html

Список документов для возврата налога по ипотеке 2018 – Адвокатское бюро Вершина

Breaking News

Home / Страховое право / Список документов для возврата налога по ипотеке 2018

Статья обновлена: 26 марта 2018 г. Ниже мы перечислили подробный перечень документов для оформления имущественного налогового вычета (возврата НДФЛ), которые нужно подать в налоговую инспекцию. Перечень актуален на 2018 год.

Также подробно написано где и как эти документы получить. Напоминаем, что вычет выплачивают собственнику каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат вычета нужно подавать каждый год.

Каждый собственник подает свой пакет документов.

Важно

При покупке квартиры в кредит можно получить 2 вида налогового вычета:

  • основной–13% от стоимости недвижимости;
  • по ипотечным процентам – 13% от суммы процентов, выплаченных банку.

Следует заметить, что получить возврат НДФЛ сможет не любой желающий. Налоговый вычет на проценты по ипотеке Второй способ предполагает обязательное обращение в налоговую за получение подтверждающего права на вычет.

Для этого потребуется заполнить заявление соответствующего типа и приложить весь пакет документов. В течение 30-ти дневного срок налоговая служба выдаст гражданину уведомление о праве получения налогового вычета, который затем необходимо передать работодателю налогоплательщика.
После этого бухгалтерией организации, в которой работает владелец вычета, будет начислять заработную плату без взимания подоходного налога.

Документы для возврата налога по ипотеке

Основной вычет имеет следующие особенности:

  • получить право на возмещение затрат по покупке жилой недвижимости можно только после оформления права собственности или получения на руки акта приема-передачи жилья;
  • кредит обязательно должен иметь целевое назначение, что подтверждается заключением договора об ипотеке;
  • вычет может включать в себя как заемные, так и собственные средства заемщика, потраченные на приобретение жилья.

С начала 2014 года у российских граждан появилась возможность получить вычет по ипотечным процентам, уплаченным в соответствии с графиком платежей. Вычет по процентам также имеет некоторые нюансы.

Список документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке 2018

организация на жилом объекте электро-, водо- и газоснабжения и канализации (в том числе автономных).

  • При покупке на территории Российской Федерации квартиры или комнаты (доли/долей в них):
  • собственно покупка квартиры или комнаты (доли/долей в них);
  • приобретение прав на квартиру или комнату (доли/долей в них) в строящемся доме;
  • приобретение отделочных материалов;
  • работы, связанные с отделкой квартиры или комнаты (доли/долей в них), в том числе разработка проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры или комнаты возможно только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение незавершённых строительством жилого дома, либо квартиры или комнаты (прав на них) без отделки.

Документы для возврата налога по ипотеке 2018

Внимание

Тело» документа содержит следующие сведения:

  • № и дата кредитного соглашения;
  • дата выдачи и окончания;
  • вид займа (кредитный продукт);
  • общая сумма кредита
  • размер ежемесячного взноса;
  • статус соглашения (открыт либо закрыт).

Справка обязательно должна содержать итог, подтверждающий, что задолженностей перед банком у клиента не имеется. Также должна присутствовать подпись руководителя отделения банка.

  • Документы для возврата вычета за приобретённую в ипотеку квартиру
  • Документация для налогового вычета за квартиру по ипотеке повторно
  • Справка из банка ВТБ 24
  • Как заказать справку в Сбербанке
  • Вопросы и ответы
  • Документы

Прежде чем говорить о списке необходимых документов в налоговый орган, для получения налогового вычета по ипотеке, необходимо уточнить наиболее важные моменты. При покупке квартиры в кредит можно получить 2 вида налогового вычета:

  • основной–13% от стоимости недвижимости;
  • по ипотечным процентам – 13% от суммы процентов, выплаченных банку.

Следует заметить, что получить возврат НДФЛ сможет не любой желающий.

Оформление вычета при ипотеке: перечни требуемых документов

Максимальная сумма компенсации составляет 260 тысяч рублей в первом случае и 390 тысяч рублей по процентам.

Важно Получение такой помощи может стать серьезным подспорьем при планировании семейного бюджета, особенно в ситуации с действующим ипотечным займом и существенным кредитным бременем.
Подробнее о том, как сделать возврат процентов по ипотеке вы можете узнать из следующего поста.

Которые требуют индивидуального рассмотрения, то можете задать их нашему юристу по ипотеке в специальной форме. Сегодня вы узнали, какие документы на возврат налога за ипотеку нужно предоставить в ИФНС.

Оформление вычета при ипотеке: перечни требуемых документов Прочие расходы, помимо перечисленных, в составе имущественного вычета не учитываются, например, расходы, связанные с перепланировкой и реконструкцией помещения, покупкой сантехники и иного оборудования, оформлением сделок и т.д.

Имущественный вычет при приобретении имущества

Но следует выполнить следующее условие:

  • Все необходимые бумаги предъявить в 2-х экземплярах. На них должны стоять дата и подпись.
  • При подаче документов нужно попросить оператора зафиксировать дату приему на втором экземпляре. Это необходимо для доказательств того, если вдруг они будут потеряны. В этом случае можно будет без проблем доказать факт подачи документального пакета.

Налоговой службе дается 3 месяца на проверку всех предоставленных документов.

После этого, нужно подождать еще месяц, чтобы денежные средства были перечислены на указанный расчетный счет. Заявление По факту приобретения недвижимости по ипотечному кредиту необходимо заполнить заявление.

Перечень необходимых документов для налогового вычета по ипотеке

Реализованный в полном объёме возврат НДФЛ, исключает возможность повторного использования возврата вычета, при дальнейшем приобретении недвижимости. Чтобы вернуть вычет от уплаченных по кредиту процентов, в налоговую требуется предоставить справку из банка.

Что представляет собой этот документ и как заполняется, рассмотрим на примере справки из банка ВТБ 24 об уплаченных процентах по ипотеке. Получить справку можно на руки, обратившись лично в отделение банка с паспортом.

В «шапке» документа будут указаны ФИО заёмщика и данные документа, удостоверяющего личность. Чуть ниже указывается дата и регистрационный номер бланка.

  • свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).

5 При приобретении имущества в общую совместную собственность подготавливаем:

  • копию свидетельства о браке;
  • письменное заявление (соглашение) о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

6* Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.
Скачать форму заявления на официальной сайте Налоговой Службы

  • Паспорт (оригинал + копии); Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют.Проще сделать копии, чем с ними спорить.
  • Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН; Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия. С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Где и как ее заказать читайте по ссылке — http://prozhivem.com/obshchee/dokumenti/kak-zakazat-vypisku-iz-egrn-ob-obiekte-nedvizhimosti.html#ufrs.

Список документов для возврата налога по ипотеке 2018

При приобретении жилья по ипотечному кредиту, кроме главного вычета можно получить его по выплаченным уже процентам по кредитному соглашению. Ипотека подразделяется на 2 части: уплата основной задолженности и выплата процентов.

Вычет можно получить только по уплаченным процентам (основной долг в эту часть не входит). Законное право по ипотеке возникает только в момент приобретения законного права.

В случае оформления договорного соглашения менее года, в котором была получена на руки выписка из ЕГРП (акт приемки – сдачи), в состав вычета включаются уже выплаченные проценты, начиная с первых ипотечных выплат.

Источник: http://kvirinal.ru/spisok-dokumentov-dlya-vozvrata-naloga-po-ipoteke-2018/

Возврат процентов по ипотеке – процедура возмещения, размер налогового вычета по НДФЛ

Новая квартира – это всегда радостное событие.

И оно может стать еще радостнее, когда вы узнаете, что законодательным путем государством закреплен возврат процентов по ипотеке – собрав необходимые документы, владелец может получить серьезный вычет размером до 13 процентов. Получить такой вычет вы можете либо напрямую деньгами, либо уменьшив на определенную сумму налогообложение своего дохода.

Что такое налоговый вычет по ипотеке

Прибегая к ипотечному кредиту для покупки недвижимости, вы должны знать, что у вас есть возможность получить два вида вычетов.

Основной (его еще называют имущественный) вычет будет такой же, как и при обычной покупке жилья – 13% от выплаченной суммы, с «потолком» 260 тысяч рублей. Вместе с этим вам полагается и еще один вычет – по уплаченным кредитным процентам.

Он оформляется только после получения имущественного вычета (или остатков по этой выплате), вот почему чем быстрее вы соберете документы и подадите их налоговой инспекции – тем будет лучше для вас.

Основываясь на российском законодательстве, вы можете рассчитывать на возмещение 13% от процентных взносов по кредиту.

Если ваш кредитный договор был заключен в 2014 году и позднее, тогда возврат не может быть больше 390 тысяч рублей, а если документы подписаны раньше, то ограничений на максимальный размер не будет.

Например, вы взяли кредит в 2015 году на десять миллионов рублей, при этом четыре миллиона было уплачено как кредитные проценты. Но все равно вы можете рассчитывать только на вычет с трех миллионов рублей (13% из которой и будут 390 тысяч рублей), а не со всех выплат.

Сколько раз можно получить

Реформа Налогового законодательства России 2014 года, изменила правила, по которым даются вычеты по налогам при приобретении недвижимости, правда, относится это только к имущественному (основному) вычету.

Если вы получили его не полностью (то есть сумма меньше 260 тысяч рублей), значит можете воспользоваться остатком, когда захотите купить еще одну квартиру.

Переходя к разговору про возврат процентов по ипотечному кредиту, можно увидеть, что ограничений гораздо больше – такой вычет могут предоставить только единожды и только по единственному объекту (квартире или дому).

Закрепленные в российском законодательстве налоговые вычеты по ипотечному кредиту гарантированы каждому оформившему договор с банком, поэтому все, что требуется от претендента на возврат процентов по ипотеке – правильно оформить документы для ИФНС.

Существует много нюансов, связанных с налоговым возмещением при погашении кредита раньше срока и при долевой собственности на квартиру.

Вот почему совсем не лишним будет предварительно изучить соответствующий закон или обратиться к специалисту за консультацией – это поможет вам избежать многих досадных ошибок.

За прошлые годы

Подавая в налоговую инспекцию пакет документации для возврата процентов по ипотеке, требуется указывать в ней произведенные выплаты за все время с начала действия кредита, а не только по предыдущему году.

Так, взяв кредит в 2014 году, спустя пять лет вы упоминаете в декларации кредитные выплаты за период 2014-2018 гг. В следующем, 2020 году к ним добавятся данные за 2019 год и так далее.

Ограничений по срокам при этом у вас уже не будет, и если вы выплачиваете ипотечный кредит на протяжении 15 лет, значит, все это время можете получать предусмотренные законом компенсации.

При досрочном погашении

Посмотрев в интернете материалы на эту тему, вы рискуете попасть в водоворот сообщений о судебных исках по отношению к банкам.

Все верно – в настоящее время возврат денег банками при погашении кредита до намеченного срока является темой многочисленных судебных разбирательств (причем суды очень часто принимают решения в пользу вкладчиков), но это относится только к отношениям между клиентом и банком.

Если же предстоит возвращение процентов по ипотеке при досрочном погашении кредита, то в расчет в этом случае берется сумма, которую вы реально выплатили и указали в декларации.

При долевой собственности

Если несколько человек приобретают квартиру в порядке долевой собственности, то в каком соотношении будет идти распределение между ними налогового возмещения процентов по ипотечному кредиту? Выступая созаемщиками и обладая равными имущественными правами на совместное имущество, эти люди могут распределять между собой долю налогового вычета по собственному усмотрению. При покупке квартир очень часто созаемщиками выступают близкие родственники (например, супруги), и налоговые вычеты целиком удобнее получать одному из них – тому, у кого больше официальная зарплата.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Распространены случаи, когда приобретая квартиру по ипотечному кредиту, человек через некоторое время находит банк с более доступными условиями и проводит процедуру перекредитования, выбирая нового кредитора.

Все права при этом сохраняются и после завершения расчета с прежним банком ему предоставляется вычет на выплаты во второй банк. В ваших интересах будет своевременно поставить в известность налоговую инспекцию, чтобы она была заранее предупреждена об этой ситуации.

В обязательном порядке новый договор о кредитовании должен содержать пункт о рефинансировании.

Кто имеет право на возврат НДФЛ

По законодательству право получить возврат НДФЛ в случае приобретения объекта недвижимости в ипотеку принадлежит ипотечному заемщику (созаемщику), которому полагается уплаченные банку 13% по ипотеке.

Что касается собственника жилья, то для него есть возможность вернуть подоходный налог с денег, потраченных на приобретение дома или квартиры.

Так как не всегда заемщик является собственником жилья (например, гражданин приобретает квартиру для своей дочери), следует четко различать две эти категории при подготовке декларации для налоговых органов.

Документы для возмещения процентов по ипотеке

Собираясь получить возврат процентов по ипотеке, вы должны подготовить пакет документов, который предоставите налоговой инспекции. Очень удобно, что многие из них можно заполнить онлайн с помощью специальных сервисов в интернете, что в итоге очень сильно экономит время для предоставления документов. В основной пакет документации для ИФНС входит:

  • заявление на возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры (нужно обязательно указать номер банковского расчетного счета куда будут начислены деньги, если вы собираетесь вернуть средства по ипотечным выплатам через налоговую инспекцию);
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • ксерокопия ипотечного (кредитного) договора, к которому должен быть приложен график погашения;
  • справка банка о выплатах и подтверждающие уплату документы (чеки, квитанции, выписки).

Часть документации на возврат процентов по ипотеке допускается в виде копий, но тогда рекомендуется подавать их лично и иметь при себе оригиналы, чтобы сотрудники инспекции могли проверить соответствие документу и сделать соответствующие пометки. Предоставленные документы вам не вернут, поэтому копирование можно назвать очень разумным решением. Вы также можете самостоятельно заверять копии, не прибегая к услугам нотариуса.

Как вернуть проценты по ипотеке

Предоставив налоговой инспекции пакет документов для процедуры возврата процентов по ипотеке, вы можете получить деньги разными способами – либо целиком всю сумму по завершении календарного года, либо постепенно возместить через работодателя. В зависимости от ситуации, удобным может стать тот или иной вариант, но важно, что при наличии соответствующего решения налоговой инспекции эти деньги все равно окажутся у вас.

Через налоговую

После того как завершится год, за который проводится вычет, можно получить денежные средства на пластиковую карту.

Для этого нужно будет указать такой вариант в своем заявлении, приложив к нему реквизиты карточки, на которую через налоговую инспекцию будет сделан платеж.

Для многих эта форма оплаты при возврате процентов по ипотеке будет удобнее, потому что всю сумму можно забрать сразу.

Через работодателя

В ситуации, когда вы не хотите ждать начала следующего года, есть возможность получить положенный вычет у вашего работодателя, предоставив ему пакет документов из налоговой. В этой ситуации компенсация процентов по ипотеке станет происходить так – при начислении заработка каждый месяц, у вас некоторое время не будут удерживать подоходный налог, что тоже очень удобно.

Как рассчитать налоговый вычет по ипотеке

Подобно процентам по ипотеке, размер налогового вычета тоже входит в число информации, которой первым делом интересуются клиенты, получая кредит в банке.

Эту информацию вам могут предоставить и сами банковские сотрудники, у которых есть заранее сделанные расчеты для самых распространенных размеров кредита и сроков выдачи.

Только не пытайтесь делать эти расчеты самостоятельно, при отсутствии соответствующих знаний по математике и экономике с очень большой вероятностью у вас получится неверный вариант, который только введет в заблуждение.

Онлайн-калькулятор налоговых вычетов

Хороший способ сосчитать положенную вам сумму – найти онлайн-калькулятор на специализированных сайтах в интернете.

Большинство исходных данных вам должно быть известно, поэтому смело вводим в соответствующие окна сумму покупки, размер кредита и другую необходимую информацию.

Например, вы хотите взять миллион на три года под 15%, и быстрей чем вы прочитаете эту строчку, калькулятор сосчитает – в первый год нужно заплатить 130 891,31 рублей процентов и вам должны компенсировать 17 015,87 рублей.

: возврат 13 процентов с процентов по ипотеке

Источник: http://sovets.net/12084-vozvrat-procentov-po-ipoteke.html

Возврат процентов по ипотеке в 2018 году

Едва ли не каждая третья семья сегодня взваливает на себя такой груз ответственности, как жилищный кредит. Ипотекой называют заключение договора между заемщиком и банком, она отличается длительностью правовых отношений между кредитодателем и заемщиком.

Автоматическим залогом является вещное обеспечение все возложенных на заемщика обязательств. Для многих ипотека становится непомерной ношей, и есть лишь одно обстоятельство, которое поможет улучшить положение дел – возврат процентов по ней. Он возможен только с помощью имущественного вычета, получить который можно при покупке недвижимости.

Что представляет собой имущественный вычет?

Получив налоговый вычет, вы можете либо не платить налог в этом году, либо получить наличные средства, как возврат ранее выплаченных денег в казну государства. Иными словами, такая мера поможет уменьшить доход, с которого будет сниматься налог.

Обычно работодатель отдает государству 13% от вашей зарплаты в качестве НДФЛ. То есть, с каждой 1000 рублей в казну государства вы отдаете 130 руб. Именно эти средства вы сможете вернуть себе в некоторых случаях.

Его можно получить, как из стоимости купленной недвижимости, так и из выплаченных %. При этом, сначала нужно получить возврат по стоимости купленной квартиры, а затем и по дивидендам. Подробнее о том, как оформить возврат выплаченных процентов, читайте здесь.

Важно! Получить наличные можно только до того момента, как будет сделан последний взнос по договору. А вот сумма выплат при возвращении процентов не имеет какого-либо установленного лимита.

Основные условия:

  • Вы должны иметь официальную работу с «белой» зарплатой, а ваш начальник обязан делать отчисления в налоговую.
  • Возврат % можно производить ежегодно.
  • Размер годового возврата не может быть выше, чем 13% от выплат по кредиту за текущий год, а также не должен превышать размер уплаченных вами налогов.

Что нужно?

Провести данную процедуру вы можете в налоговом органе по месту вашего проживания. Для этого вам необходимо собрать полный пакет таких документов:

  • бумаги, которые подтверждают ваше право собственности;
  • договор с банком;
  • паспорт;
  • все справки или чеки, подтверждающие платежи;
  • декларация о доходах;
  • ИНН;
  • акт приема-передачи квартиры;
  • договор на покупку недвижимости.

Собирать указанный пакет для предоставления в налоговую нужно ежегодно. В случае, если вычет будет одобрен, вам будет предложен выбор: получать деньги по месту работы или в налоговой.

Как правильно посчитать сумму?

При подаче заявления вы будете получать ту сумму, которая была потрачена вами на уплату налогов. Проценты не должны превышать 3 миллионов, при этом они рассчитываются как 13% от уплаченной банку ставки.

К примеру, вы оплатили банку 1000 рублей в качестве переплаты, тогда можете рассчитывать на возврат 130 рублей. Эти деньги вы можете получить только в том случае, если ваш работодатель отдал за вас (или вы сами заплатили подоходный налог) в налоговую в 2018 году эти 130 руб.

Если в налоговую было перечислено только 9%, то и вычет вы получите только в размере 90 руб. Остальные 40 р. пойдут на следующий год.

Максимальный размер вычета

Если вы взяли квартиру в кредит на 15 лет, то каждый год вы можете получить вычет. То есть, по времени  ограничений нет. Максимальная сумма может составлять 260 тысяч.

Однако при возврате денег, потраченных на выплату %, данная цифра может вырасти до 390 тысяч. Больше информации о том, какую сумму можно вернуть, вы узнаете из этой статьи.

На заметку

В случае, если при покупке недвижимости вы делали ремонт или возводили дом сами, то вы можете указать и все эти расходы. Включите в заявление расходы на оплату наемных рабочих, покупку отделочных материалов.

Если заемщик имеет какую-либо задолженность по налогам, то это может негативным образом сказаться на получении вычета. Для возврата «заемщик-должник» должен быстрее погасить свои долги, и предоставить в налоговую квитанцию, подтверждающую оплату.

При рассмотрении заявки важную роль играет и то, что займ является целевым. Поэтому в договоре с банком в обязательном порядке должна быть информация о конкретном объекте недвижимости, а также указана его стоимость.

В случае процедуры перекредитования исчезает возможность вернуть %, так как кредит оформляется не на приобретение недвижимости, а на погашение ранее взятой задолженности.

Учитывая все нюансы процедуры возврата процентов по ипотеке, можно с легкостью вернуть уплаченные средства. Главное, иметь четкое представление о том, какие действия для этого нужно сделать и позаботиться, чтобы у вас не было долгов в налоговой.

Источник: http://KreditorPro.ru/vozvrat-protsentov-po-ipotechnomu-kreditu-v-poryadok-dejstvij-i-nyuansy/

Возврат процентов по ипотечному кредиту

Приобретение жилой площади всегда связано со значительными материальными затратами, поэтому потребители часто привлекают заемные средства банка. Кредиты на покупку квартиры долгосрочны и заемщик должен рассчитывать свои возможности, возврат процентов по ипотеке поможет облегчить финансовое бремя и получить часть потраченных средств обратно.

Согласно НК РФ ст. 220 п. 1 под. 4 на возмещение по ипотечному кредиту имеют право все резиденты и иностранные граждане, получающие официальный доход и зарегистрированные в качестве налогоплательщиков. Размер льготы 13 % (НК РФ ст. 224 п. 1) от стоимости недвижимости и процентов по займу.

Пакет документов для оформления вычета

Возмещение по ипотеке предоставляется на основании правоустанавливающих документов на недвижимость и ряда других бумаг, входящих в основной перечень, предусмотренных действующим законодательством.

Какие документы нужны для возврата выплаченного налога:

  • справка, подтверждающая наличие доходов, их размер;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • копия паспорта;
  • заявление на получение компенсации;
  • соглашение займа, график ежемесячных платежей;
  • платежка об оплате ссуды, процентов по ней;
  • справка с сумой выплаченных процентов.

Все документы предоставляются в территориальную налоговую инспекцию по месту жительства. Форму 3 НДФЛ можно скачать с официального сайта налоговой инспекции www.nalog.ru или взять непосредственно в самой ИФНС.

Порядок оформления налоговой льготы

После получения ипотеки для приобретения дома или квартиры не обязательно сразу подавать заявление на возврат процентов по кредиту. Физлицо может оформить документы на получение вычета на протяжении 3-лет с момента покупки жилой площади и только после выплаты нескольких платежей по ссуде.

Порядок получения возмещения по ипотеке:

  • сбор необходимых документов, их копий (при необходимости потребуется предоставить дополнительные бумаги);
  • при положительном решении, сотруднику налогового органа следует сообщить способ предоставления льготы;
  • если планируется получать вычет по месту работы, нужны справки для предъявления работодателю;
  • при получении средств в ФНС, сообщить номер расчетного счета, на который будут зачислены средства.

При досрочном погашении, физлицо имеет право затребовать возврат процентов по кредиту у банка. Но это иногда не выгодно. Получение ранее выплаченных процентов и вычета по подоходному налогу – незаконно. Чтобы не допустить ошибку, прежде необходимо осуществить подробные расчеты и на их основании выбрать лучший вариант.

На какую сумму может рассчитывать налогоплательщик

Согласно НК РФ ст. 220 п. 4 возмещение выплаченных процентов по займу осуществляется только на недвижимость, приобретенную с участием средств коммерческой организации в пределах 3 млн. рублей.

Расчет причитающегося возмещения:

  • Заемщик купил жилье по цене 1,3 млн. руб., ему причитается льгота – 1 300 000 * 13 процентов = 169 000 рублей, на которые он может рассчитывать. Сумма возмещения не достигла верхнего предела – 390 000 (13% от 3 млн.).
  • Через год он взял займ для приобретения еще одного объекта, стоимостью 1,7 млн. Так как физлицо не выбрало полностью свой лимит, оно может повторно подать заявление. Вычет составит 390 000 – 169 000 = 221 000. Заемщик может получить только часть от всей суммы, равной 3 000 0000 – 1 300 000 = 1 700 000.
  • Независимо от количества покупок, льгота в размере 390 тыс. рублей может быть предоставлена единожды.

Возмещение процентов по кредиту – возможность получить обратно ранее выплаченный государству подоходный налог (13%) в качестве льготы по ипотеке, полученной для приобретения частного домовладения или квартиры.

Отказ в предоставлении вычета возможен, если у заемщика имеется задолженность перед ФНС. Но он может погасить ее и предоставить квитанцию, подтверждающую отсутствие просрочки по обязательным платежам.

Способы получения льготы

Возмещение по ипотечному кредиту может осуществлять несколькими способами, в зависимости от предпочтений заемщика. А именно:

  • В конце отчетного периода. Налоговый орган перечисляет причитающиеся заявителю средства на расчетный счет в банке.
  • На протяжении года, не выплачивая подоходный налог и получая льготу через непосредственного работодателя. Для этого потребуется предоставить бумаги, справки от ФНС.

Сам налоговый агент ничего не выплачивает своему сотруднику, он просто не удерживает ежемесячные выплаты в бюджет государства, до тех пор, пока сумма не достигнет фактически понесенных расходов по ипотеке.

Целевое получение ссуды – основное условие, предъявляемое налоговым органом к заемщику коммерческого учреждения. В кредитном договоре должна быть отражена информация о недвижимости, купленной за счет заемных средств и стоимость объекта.

Как получить вычет при общей долевой собственности

Возмещение по стоимость недвижимого имущества и процентам распределяется с учетом того, на что может претендовать каждая сторона, согласно свидетельству. Это относится и к супругам. Отдать причитающуюся ему льготу один владелец другому не имеет права.

При совместном владении имуществом возмещение распределяется также, но по инициативе собственников. Для этого потребуется написать заявление, в котором разделить вычет и отнести его в ИФНС вместе с пакетом обязательных бумаг по месту жительства. В полном объеме льготу может получить и только один владелец.

Важные моменты и особенности

При покупке жилой площади с предчистовой отделкой или при строительстве домовладения в налоговое возмещение заемщик имеет право включить дополнительные пункты. Оформляя заявление, физическое лицо может рассчитывать на возмещение следующих расходов:

  • приобретение строительного сырья;
  • составление сметы, проекта;
  • оплата услуг мастеров за возведение здания, его отделку;
  • подсоединение коммуникаций.

ФНС может учесть затраты на достройку частного домовладения, но только, если в договоре сделки указано, что жилая площадь была куплена на этапе незаконченного строительства либо с предчистовой отделкой.

В ГК России, отмечено, что возмещение подоходного налога по ипотеке осуществляется только относительно тех затрат, которые понес заемщик самостоятельно или за счет ссуды.

Льгота не относится к расходам, связанным с субсидиями государства, социальными выплатами или семейным капиталом. В этих случаях вернуть средства не получится.

Ипотека – лучший вариант для тех, кто мечтается о своей жилой площади, но не может скопить собственные сбережения для ее приобретения. Оформление и обслуживание кредита, связано с большими расходами, поэтому государство предоставляет возможность возместить некоторую часть посредством налогового вычета.

Получить льготу могут все трудоустроенные граждане и нерезиденты, оформленные в качестве налогоплательщиков и перечисляющие ежемесячные взносы в бюджет. Размер возмещения – 3 млн. рублей (13%).

: Как вернуть 13 процентов налога по ипотеке

Источник: http://cabinet-lawyer.ru/kvartira/ipoteka/vozvrat-protsentov-po-ipoteke.html

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть